Kalkulator Kamate na Zajam
Prijavi grešku Dok banke koriste složene otplatne planove, u poslovnom svijetu i među fizičkim licima često se koristi jednostavniji model: kalkulator kamate na zajam. Ovaj alat je ključan za izračun cijene novca kod kratkoročnih pozajmica, međukompanijskih ugovora ili privatnih dugovanja.
Bilo da posuđujete novac prijatelju uz ugovor ili vaša firma daje pozajmicu drugom pravnom licu, važno je razlikovati "prostu" od "složene" kamate. Naš kalkulator koristi metodologiju proste kamate (dekurzivni obračun), koja je standard u obligacionim odnosima u Bosni i Hercegovini za ovakve vrste ugovora.
⚖️ Formula za izračun proste kamate
Za razliku od kredita gdje se kamata pripisuje glavnici (kamata na kamatu), kod zajma se kamata obično računa samo na osnovni dug. Formula zavisi od vremena (godine, mjeseci ili dani):
Varijante formule prema vremenu:
- Za godine: K = (G × p × g) / 100
- Za mjesece: K = (G × p × m) / 1200
- Za dane: K = (G × p × d) / 36000 (ili 36500 za tačan broj dana)
*U BiH se za komercijalne obračune često koristi bankarska godina od 360 dana (francuska metoda), dok se za zatezne kamate koristi kalendarska godina.
Primjer: Kratkoročna pozajmica između dvije firme
Pretpostavimo da Firma A posuđuje Firmi B iznos od 10.000 KM na period od 6 mjeseci uz dogovorenu godišnju kamatnu stopu od 8%.
| Elementi zajma | Vrijednost |
|---|---|
| Iznos zajma (Glavnica) | 10.000,00 KM |
| Vremenski period | 6 mjeseci |
| Kamatna stopa | 8.00% |
| IZNOS KAMATE | (10.000 × 8 × 6) ÷ 1200 = 400,00 KM |
Finansijski rezultat: Nakon 6 mjeseci, Firma B treba vratiti ukupno 10.400,00 KM (Glavnica + Kamata). Ovo je čist i transparentan račun bez skrivenih troškova obrade.
Pravni aspekti kamata na zajam u BiH
Prije nego što ugovorite zajam, obratite pažnju na zakonska ograničenja:
- Zatezna kamata: Ako dužnik ne vrati novac na vrijeme, automatski teče zakonska zatezna kamata (koja se u FBiH i RS utvrđuje polugodišnje, obično oko 10-12%).
- Lihvarska kamata: Ugovorena kamata ne smije prelaziti zakonom dozvoljeni maksimum (obično ne smije biti veća od stope zakonske zatezne kamate uvećane za 50% kod privrednih subjekata).
- Pismeni ugovor: Za sve iznose veće od određenog limita, zakon o obligacionim odnosima preporučuje ili zahtijeva pismeni trag.
Često postavljana pitanja (FAQ)
Koja je razlika između kamate na zajam i kamate na kredit?
Kredit mogu davati samo banke i mikrokreditne organizacije uz složenu kamatu i stroge regulative. Zajam mogu davati i fizička i pravna lica, a kamata je stvar dogovora (u zakonskim okvirima) i najčešće se računa prostom metodom.
Da li se plaća porez na kamatu od pozajmice?
Ako fizičko lice posudi novac firmi i naplati kamatu, ta kamata se smatra dohotkom od kapitala i podliježe oporezivanju (porez na dohodak) u skladu sa entitetskim zakonima.
Šta znači "glavnica"?
Glavnica je osnovni iznos novca koji je posuđen, bez ikakvih kamata ili naknada. Kamata se uvijek računa na osnovu glavnice.
Mogu li ugovoriti zajam bez kamate?
Da, beskamatni zajmovi su dozvoljeni, ali u odnosima povezanih lica (npr. vlasnik firme posuđuje firmi), porezna uprava može obračunati porez na "imputiranu" kamatu prema tržišnim principima.
Kako se računa kamata za dane?
Ako posudite novac na 45 dana, koristite formulu: (Glavnica × Stopa × 45) ÷ 36500. Ovo daje najprecizniji iznos dnevne kamate.
